Om Joe Biden vinner 401(K)-planer kan det bli en stor omvälvning – en som kan gynna tiotals miljoner amerikaner. Pensionsplanen 401(K) har visat sig vara en extremt populär – och kostnadseffektiv – pensionsförmån som tillhandahålls av miljontals småföretagare runt om i landet till sina anställda. Om Joe Biden vinner kan de stå inför en stor omvälvning – en som kan gynna tiotals miljoner amerikaner. Hittills var reglerna ganska enkla: anställda kunde bidra med ett belopp före skatt av sin ersättning för sin pensionering och arbetsgivare kan matcha det beloppet upp till ett totalt sammanlagt bidrag på $57,000 50 per år för personer under XNUMX år. Småföretagare drar nytta av dessa planer eftersom inte bara deras anställda kan lägga undan pengar till sig själva för pensionering utan ju mer de sparar, desto mer kan ägarna spara. Men 401(K) planer har ett problem: de gynnar högre inkomster. Det beror på att ju mer en anställd tjänar, desto mer avdrag kan göras. Det sänker deras beskattningsbara inkomst och resulterar därför i att de betalar mindre skatt. Så om en person tjänar 200,000 10 USD per år och bidrar med 401 % till en 180,000(K)-plan skulle hennes inkomster beskattas med XNUMX XNUMX USD och det är en stor skattebesparing. Men om en person bara tjänar 40,000 36,000 USD och bidrar med detsamma (vilket är svårare att göra med tanke på levnadskostnaderna) så skulle deras beskattningsbara inkomst vara XNUMX XNUMX USD och mängden skattebesparingar som de skulle skörda skulle vara mycket mindre på grund av de lägre parenteserna. Resultatet är att personer med lägre inkomst har mindre incitament att spara till pensionen. Det är ett problem för småföretagare också. Varför? För ju mindre dina anställda lägger undan för pensionering desto större risk att när de blir äldre och stannar kvar på ditt företag kan de komma tillbaka till dig för ytterligare hjälp när det är dags att gå i pension eftersom de inte har sparat tillräckligt. Du kan säga förlåt och avvisa dem. Men – om du är som många av mina klienter (och jag har sett detta många gånger) – kommer du förmodligen behöva ta steget på något sätt med ytterligare hjälp. Ingen vill vara i den situationen. Bidens plan skulle vända upp och ner på 401(K)s. Istället för att tillåta att avgifter dras av från inkomsten skulle människor vara berättigade till en återbetalningsbar skattelättnad. Planen är inte helt färdig och kreditbeloppet har ännu inte fastställts. Men låt oss anta att det är 26 % av en anställds bidrag – den senaste siffran som kastats runt. Så om den personen bidrar med 100 USD under året kommer hon att få en kredit på 26 USD mot de skatter hon är skyldig. Om hon inte är skyldig det beloppet får hon pengarna tillbaka. Om du räknar ut (och jag rekommenderar att du ber din revisor att vägleda dig igenom detta), skulle låginkomsttagare med lägre skatteklasser kunna spara mer på sina skatter enligt Bidens plan på grund av denna kredit än det nuvarande avdraget före skatt. är nu tillåtna. Motsatsen skulle vara fallet för högre inkomster. Bidens förslag är inte utan kritik. "Du avskräcker dessa småföretagare från att ha den planen längre," sa Brian Graff, VD för American Retirement Association, till FOX Business. "Det är inte bara orättvist mot dessa småföretagare, det kommer att minska sannolikheten att de kommer att erbjuda dessa förmåner till sina anställda. Och det är särskilt akut i en utmanande tid som nu.”> Människor som arbetar på småföretag sparar inte till sin pension så mycket som de borde Men den tidigare vicepresidenten tror att förslaget kommer att göra saker mer rättvist. "Nuvarande skatteförmåner för pensionssparande ger familjer med högre inkomster en betydande skattelättnad, samtidigt som de ger en begränsad förmån för låg- och medelinkomsttagare", säger han på sin hemsida. Oavsett vem du tror är faktum att det nuvarande systemet har ett stort problem: människor som arbetar på småföretag sparar inte till sin pension så mycket som de borde och småföretag – som sysselsätter mer än 50 % av landets arbetare – gör inte tillräckligt för att motivera dem. Bara hälften av USA hushållen har pensionskonton, enligt en studie från Federal Reserve och nya uppgifter från Employment Benefit Research Institute bekräftar att "nästan hälften av de anställda är oroade över sitt hushålls ekonomiska välbefinnande, med hänvisning till att spara till pension och att ha sparande i händelse av en nödsituation som främsta källorna till ekonomisk stress.” Teresa Ghilarducci, professor i ekonomi vid University of Notre Dame varnar för att – trots de många fördelar företagare själva får av att erbjuda 401(K)-planer – "bara 40 % av arbetarna omfattades av en pensionsplan genom sin arbetsplats 2017. – Problemet är inte om högre inkomster kommer att spara tillräckligt. Jag är inte riktigt orolig för dem. Det verkliga problemet är att familjer med medel- till låginkomsttagare inte tänker på framtiden. Alltför många av de anställda hos mina kunder struntar i sina pensionsförmåner. Det är möjligt att om Bidens förslag kan bevisas spara dem ännu mer på deras skatter, skulle de uppmuntras att lägga bort mer pengar för framtiden.
,